Wszystko co musisz wiedzieć o rozliczeniu podatku z Norwegii

Wszystko co musisz wiedzieć o rozliczeniu podatku z Norwegii

Niezależnie od tego, w jakim kraju uzyskiwałeś przychody–będziesz musiał się z nich należycie rozliczyć. Tak właśnie jest w Norwegii, gdzie rozliczenia roczne przesyłane są już w pierwszych miesiącach wiosny. Norweski urząd skarbowy stara się przesyłać sprawnie swoje rozliczenia roczne. Jest to możliwe dzięki profilowi Altinn. Do Twoich obowiązków będzie należało tylko zweryfikowanie, czy umieszczone w dokumentach dane są prawidłowe oraz dokonanie odpisów od podatku–w przypadku gdy Ci przysługują.

Podatek z Norwegii–kiedy trzeba się rozliczyć?

Pracowałeś w Norwegii i czekasz na swoje rozliczenie? Najczęściej podatnicy otrzymują swoje dokumenty w marcu albo kwietniu. Jest to o tyle ważne, że w momencie rozliczenia w Polsce, możesz dokonać odpowiednich odliczeń. Musisz jednak sprawdzić, czy rzeczywiście takie Ci przysługują. Rozliczenia podatkowe, zwłaszcza te zagraniczne, mogą sprawić niemałą trudność, dlatego zanim rozpoczniesz starania o zwrot podatku, warto pozyskać informacje, jak to zrobić.

Sprawdź, jakie podatki płaci się w Norwegii

W Norwegii rozróżniamy dwa rodzaje podatków–podatki bezpośrednie oraz podatki pośrednie. Podatek VAT czy podatek akcyzowy są zaliczane do podatków bezpośrednich. Podatki, które musisz osobiście odprowadzić do urzędu skarbowego niezależnie od tego czy posiadasz firmę lub jesteś zwyczajnie zatrudniony–to podatki bezpośrednie. Można tutaj wymienić podatek dochodowy od osób fizycznych czy prawnych, ale także podatek od spadków czy darowizn. Istnieje także podatek od nieruchomości, który może być nakładany na niektóre norweskie gminy. Jak już zdążyłeś zauważyć, istnieje tam bardzo podobny podział podatków, jak ten funkcjonujący w naszym kraju.

Podatki w Norwegii – jaka jest ich wysokość?

Wiele krajów do wyznaczenia wysokości należnych państwu podatków, stosuje tak zwane progi podatkowe. Nie inaczej jest w przypadku Norwegii. Gdy przekroczysz jeden  z prezentowanych progów podatkowych, automatycznie jesteś zobligowany do zapłaty wyższej kwoty podatku. W roku 2020 progi podatkowe w Norwegii kształtują się w sposób następujący:

• do 180 800 NOK
• I próg: 180 800 NOK +1,9%,
• II próg: 254 500 NOK + 4,2%,
• III próg: 639 750 NOK + 13,2%,
• IV próg: od 999 550 NOK + 16,2%

Jak liczy się podatek od dochodów uzyskanych w Norwegii?

W Norwegii obowiązują określone zasady, co do których można policzyć należy urzędowi skarbowemu podatek od zarobków. Jeżeli prowadzisz firmę, jesteś zobowiązany do zapłacenia podatku dochodowego w wysokości 22%. Nie zapomnij również o składce na ubezpieczenie społeczne, która w tym kraju wynosi 11,4%. Inaczej sytuacja wygląda, gdy jesteś pracownikiem firmy. Wówczas to w gestii pracodawcy leży obowiązek odprowadzania zaliczek na podatek dochodowy od pensji. Musisz jednak do 30 kwietnia rozliczyć się z Urzędem Skarbowym i tutaj Twój pracodawca już nie ma żadnego udziału. Właściwie jednym z najprostszych sposobów na sprawdzenie, czy Twój podatek został poprawnie naliczony, jest skorzystanie z dostępnych kalkulatorów online. Należy wpisać w odpowiednie pola dochód brutto oraz koszty uzyskania przychodu. Wolisz, aby ktoś sprawdził to za Ciebie? Skorzystaj z pomocy biura consultingowego dla Polaków pracujących w Norwegii. Jeżeli sprawdzone przez Ciebie dane oraz wszystkie odliczenia są poprawne–nie musisz robić już nic więcej. Opierając się na tych wyliczeniach, fiskus przyśle do Ciebie ostateczną wersję rozliczenia zwaną skatteoppgjør. Na tym etapie procedura się kończy, a Ty możesz zapomnieć o rozliczeniu aż do następnego roku.

Rozliczenie–samemu czy automatycznie przez norweski Urząd Skarbowy

W rzeczywistości Norwegia nie wymaga od swoich podatników, aby składali roczne rozliczenia podatkowe. Taka osoba zostaje po prostu rozliczona automatycznie. Niestety jeżeli posiadasz ulgi lub chcesz uzyskać wyższy zwrot podatku z wielu innych powodów – powinieneś złożyć takie rozliczenie do norweskiego urzędu skarbowego. Automatycznie złożone zeznanie ma jednak swoje wady. Jeżeli nastąpiła pomyłka przy naliczaniu podatku, niestety nie będziesz miał prawa odwołać się od automatycznie złożonego zeznania. Norwegia rozliczenie traktuje z należytą powagą, dlatego w przypadku poważnych błędów w rozliczeniu lub podaniu nieprawidłowych informacji–urząd skarbowy może naliczyć dodatkowy podatek w wysokości 30% należnego podatku. Warto wszystko sprawdzić kilka razy i mieć pewność, że nasze rozliczenie jest złożone poprawnie. Ciekawą możliwością, jaką daje rozliczenie w Norwegii, jest odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, który został wzięty w Polsce. Jeżeli zorientowałeś się lub zostałeś poinformowany, że Twoje zeznanie podatkowe zawiera w błędy–możesz złożyć korektę. Masz prawo wykonać taki ruch nawet do 5 lat wstecz. Będzie to pomocne, gdy nie dokonałeś należnych Ci odliczeń od podatku.

Czy na pewno wiesz, do jakich ulg masz prawo?

Rozliczasz się z dochodów uzyskanych w Norwegii? Być może przyda Ci się lista ulg, jakie przysługują podatnikom w tym kraju.

• status pendler–to ulga dla osób, które będąc zatrudnione w Norwegii, jednocześnie podróżują do swojego kraju
• odliczenie za odsetki kredytu hipotecznegozarówno w Polsce, jak i w Norwegii,
• odpis rodzicielski, obejmuje koszty przedszkola, opiekunki, świetlicy oraz zajęć dodatkowych dla dzieci ,  poniesione zarówno w Polsce, jak i w Norwegii,
• odpis za bramki i promy
• odpis z tytułu środków zgromadzonych na BSU,

Nie możemy nie wspomnieć, że w Norwegii obowiązuje również kwota wolna od podatku – tzw. minsterfradrag, która zależy od przychodów, jakie uzyskałeś w minionym roku podatkowym. Może wynieść nawet do 43% brutto, a podatnik ma do dyspozycji aż 4 progi podatkowe.

Jak szybko otrzymam zwrot podatku z Norwegii?

W poprzednim roku norweski urząd skarbowy przyśpieszył rozsyłanie rozliczeń do podatników. Dzięki temu, jeżeli szybko zareagowałeś mogłeś otrzymać zwrot podatku naprawdę szybko. Zwłaszcza jeżeli jesteś posiadaczem konta w systemie Altinn lub skorzystasz z innych form dostępu do tego serwisu – zwrot możesz otrzymać nawet do dwóch tygodni od złożenia swojego rozliczenia podatkowego.

Ulga abolicyjna to już przeszłość

Niestety nowy rok przyniósł nowe zmiany podatkowe. Właśnie dlatego, nie będziesz mógł już skorzystać z ulgi abolicyjnej, która pozwalała rozliczać się w kraju, z którego pochodziły główne zarobki. Tym sposobem pracując w Norwegii nie musiałeś się już martwić o rozliczenie z polskim urzędem skarbowym. Od 2021 roku Norwegia znalazła się na liście państw, z których podatek należy rozliczyć w dwóch krajach. Jak będzie wyglądała cała procedura? Jeżeli zostałeś zwolniony z opłaty podatku w Norwegii, musisz pamiętać, aby zapłacić podatek w Polsce, jeżeli wysokość Twoich zarobków przekroczy kwotę wolną od podatku. Rozliczasz się wówczas według dostępnych w Polsce progów podatkowych. A co w przypadku gdy podatek za granicą będzie niższy? Wówczas trzeba zapłacić różnicę.

Obawiasz się, że nie poradzisz sobie z rozliczeniem? Zgłoś się do nas!

Rozliczenia podatkowe nie kojarzą się nam zbyt optymistycznie. Dochodzenie swoich spraw w urzędach, ogrom pracy papierkowej oraz wyliczenie podatku to często zadania, które potrafią spędzić sen z powiek. Jeżeli nie czujesz się pewnie w rozliczeniu z zagranicznych zarobków uzyskanych w Norwegii – warto zwrócić się o pomoc do specjalistów. Firmy, które zajmują się rozliczeniami mają doświadczenie w wysyłaniu dokumentów i terminowym dopełnianiu formalności. Decydując się na pomoc, masz pewność, że wszystko zostanie wypełnione prawidłowo, a Ty zaoszczędzisz czas i nerwy, rozliczając się ze swoich przychodów.